Меню Закрыть

Как выделить ндс 12

НДС калькулятор

Что такое НДС

Налог на добавленную стоимость (НДС) — это косвенный налог, изъятие в государственный бюджет части стоимости товара, работы либо услуги. НДС исчисляется из разницы между новой рыночной стоимостью товара, работы либо услуги (выручкой от продажи) и предыдущей рыночной стоимостью (суммой закупки данного товара, сырья, материалов).

Ставки НДС (РФ, Украина, Беларусь, Казахстан)

Налоговая ставка НДС в РФ составляет 18%. Отдельные виды операций облагаются по ставке 10% (некоторые продовольственные товары, книжная продукция, товары для детей, медицинские товары), некоторые не подлежат обложению налогом (ст. 149, 164 Налогового Кодекса РФ).

Налоговая ставка НДС в Украине – 20%. С 1 января 2015 г. планируется снижение до 17%. Отдельные виды операций не облагаются налогом.

Ставка НДС в Беларуси – 20%. Для некоторых видов операций существует пониженная ставка – 10%.

Налоговая ставка НДС в Казахстане – 12%, начиная с 1 января 2009 г.

Как выделять НДС

И рядовые люди, и специалист типа бухгалтера может столкнуться с задачей, когда нужно выделить НДС и посмотреть на очищенную от него сумму сделки, покупки. Проконсультируем, как это сделать.

Суть налога

Налог на добавленную стоимость (НДС) – это форма изъятия в пользу казны некоторой части стоимости товара. Конечный потребитель выплачивает налог со всей стоимости товара продавцу, поскольку последний добавляет его к цене продаваемого блага. Но его производителям часто приходится выделять НДС, чтобы избежать взятия налога несколько раз с одной и той же стоимости. Ведь в казну НДС начинает поступать намного раньше, чем товар будет приобретен конечным покупателем.

НДС уплачивают на каждой стадии производства товара: когда приобретают сырье или проводят работы, необходимые для его создания. То же самое касается услуг, оказанных потребителю. Такое распределение позволяет существенно уменьшить возможности уклонения от уплаты налога, а также освободить от уплаты НДС при вывозе товаров, что увеличивает конкурентоспособность национального производства.

Разберемся, как выделить НДС из суммы покупки, сделки. Для того чтобы это сделать, следует определить величину основной ставки. Она может двух видов: 18/118 или 10/110. Значение расчетной ставки зависит от того, какого размера НДС находится внутри общей суммы – 18 или 10 процентов.

Когда применять расчетную ставку

Делать это приходится в таких часто встречающихся ситуациях:

  • расчет налога с аванса, внесенного в счет поставки товаров, которая планируется в скором времени;
  • расчет налога, который должен перечислить в казну налоговый агент;
  • расчет НДС, заложенного в стоимость, но не выделенного отдельно.

Как посчитать

Можно выделить НДС по формуле:

ПРИМЕР ДЛЯ 10%
Допустим, на счет компании поступила предоплата за отгрузку макаронных изделий в размере 220 000 руб., облагаемая НДС по ставке 10%. Рассмотрим, как выделить НДС 10%:

НДС = (220 000 руб. ×10 /110) = 20 000 руб.

ПРИМЕР ДЛЯ 18%
Предприятие взяло в аренду у госструктуры несколько комнат под офис за 118 000 руб. в месяц с НДС. Тогда эта организация обязана выполнить функции налогового агента и удержать с полагающейся арендодателю суммы НДС в размере 18%, чтобы затем перечислить эти деньги в казну. Применим формулу, как выделить НДС 18% от суммы:

НДС = (118 000 руб. × 18 /118) = 18 000 руб.

В кассовом чеке

В случае если при оплате покупки наличными счета-фактуры нет, то принять НДС к вычету нельзя даже в том случае, если в товарном (кассовом) чеке сумма налога явно выделена. Тогда:

  • в бухгалтерском учете следует списать в расходы всю сумму такой покупки;
  • для целей налогообложения в расходы нужно включить сумму, затраченную на покупку, за вычетом НДС.

Учтите: если в чеке НДС вообще не упомянут, то определять сумму налога не нужно. В этом случае следует включить в расходы всю оплаченную наличными сумму. Также см. «Бухгалтерские проводки по начислению НДС».

Командировки

При затратах на оплату гостиничного номера или проезда работника компании налог можно принять к вычету без наличия счета-фактуры. Поэтому очень важно и желательно, чтобы в билете на проезд или документе, выданном при оплате проживания за номер, был выделен НДС из суммы.

Онлайн калькулятор НДС

Калькулятор НДС позволяет рассчитать налог на добавленную стоимость применяемый в Казахстане. Расчет НДС РК производится в двух режимах: выделение и начисление.

Формула расчета НДС

Общая формула для выделения НДС: НДС = Цена_с_НДС * ставка_НДС / (ставка_НДС + 100). Для Казахстана ставка НДС составляет 12%, и формула выделения НДС будет выглядеть так: НДС = Цена_с_НДС * 12 / 112.

Общая формула для начисления НДС на сумму без НДС: НДС = Цена_без_НДС * ставка_НДС / 100. Для Казахстана по ставке 12%: НДС = Цена_без_НДС * 12 / 100

НДС из суммы:

тенге

по ставке НДС:

Преобразовать сумму в пропись на трех языках (казахский, русский, английский) можно с помощью данной сервиса.

НДС калькулятор онлайн

Используя наш калькулятор НДС, вы сможете всего несколькими нажатиями клавиш выделить или начислить НДС. Надеемся, что данный калькулятор будет полезен не только бухгалтерам и программистам 1С, но и обычным посетителям нашего сайта.

Метод расчета НДС

НДС (налог на добавленную стоимость) – это косвенный налог, который является одним из ключевых источников пополнения государственного бюджета. В России НДС был введен в 1992 году и в настоящее время его налоговая ставка составляет 18 %. Кроме того, для некоторых продовольственных товаров и товаров для детей в настоящее время действует пониженная ставка НДС 10 %, а для экспортируемых товаров ставка НДС составляет 0 %.

В результате применения НДС конечный потребитель (покупатель) товара, работы или услуги уплачивает продавцу налог со всей стоимости приобретаемого им товара, работы или услуги, то есть покупает данное благо дороже его реальной стоимости (реальная стоимость плюс сумма НДС). Однако в бюджет эта сумма начинает поступать ранее конечной реализации, так как налог со своей части стоимости, «добавленной» к стоимости приобретённых сырья, работ и (или) услуг, необходимых для производства, уплачивает в бюджет каждый, кто участвует в производстве товара, работы или услуги на различных стадиях.

Именно поэтому перед многими юридическими и физическими лицами регулярно встает вопрос о корректном расчете НДС. Если перед Вами возник такой вопрос, то вы всегда можете использовать наш онлайн калькулятор НДС.

Как выделить НДС?

Если мы знаем общую Сумму (вместе с НДС) и хотим рассчитать, сколько же в данной сумме будет сумма налога (Сумма НДС), то используем следующую формулу:

Сумма НДС = Сумма – (Сумма / (1+Ставка НДС в процентах))

Как начислить НДС?

Начислить НДС еще проще. Если ставка НДС составляет 18%, то умножьте сумму без НДС на 0,18 и вы получите сумму налога (сумму НДС), а умножив на 1,18 вы получите сумму с учетом налога.

Калькулятор НДС

Калькулятор НДС поможет вам посчитать сумму налога с точностью до копеек. Расчет НДС займет у вас всего пару секунд.

С налогом на добавленную стоимость в основном сталкиваются компании и ИП, применяющие ОСНО.

Самый распространенный объект налогообложения — реализация товаров (работ, услуг) на территории Российской Федерации. Полный перечень облагаемых объектов можно найти в ст. 146 НК РФ.

Всего предусмотрено три вида налоговых ставок:

0 % — здесь калькулятор НДС не понадобится;

10 % — узнать точную сумму налога поможет наш калькулятор;

18 % — посчитать НДС можно с помощью нашего онлайн-калькулятора.

Необходимость посчитать НДС чаще всего возникает у продавца. Налог следует отразить в накладной (акте) и счете-фактуре либо в УПД, который заменяет эти два документа. Также НДС отражают в договорах на поставку, в спецификациях, в счетах на оплату.

Покупатель также должен сверять правильность расчета НДС в полученных от поставщика документах. Самый быстрый и простой способ рассчитать НДС — воспользоваться онлайн-калькулятором.

Как выделить НДС из общей суммы

Чтобы не ошибиться при расчете НДС, воспользуйтесь нашим калькулятором.

В калькулятор уже встроены все необходимые формулы для расчета.

Обычно бухгалтеры проверяют расчет налога вручную при помощи обычного кнопочного калькулятора.

Формула расчета НДС (ставка 18 %).

НДС = сумма: 1,18 х 18 %.

Формула расчета НДС (ставка 10 %).

НДС = сумма: 1,1 х 10 %.

Пример расчета. ООО «Глобус» произвело ремонт склада у ООО «Мечта». Согласно смете, общая стоимость работ составила 83 200 (Восемьдесят три тысячи двести рублей), в том числе НДС 18 %.

Чтобы узнать сумму НДС, введите в поле «Цена» 83 200. Далее кликните рядом со значением «Выделить НДС». Заключительным этапом выберите нужную ставку налога — 18 %. Наш калькулятор автоматически рассчитает искомую сумму. НДС будет равен 12 691,53 рубля.

Проверить расчет легко: 83 200: 1,18 х 18 % = 12 691,53.

Как начислить НДС сверху

Начислить НДС сверху заданной суммы намного проще. Для этого следует просто умножить данную сумму на ставку налога.

Наш онлайн-калькулятор не только рассчитает налог, он также покажет сумму без НДС и общую сумму.

Чтобы в одно действие узнать сумму с НДС, бухгалтер должен умножить сумму без НДС на 1,18 (при ставке 18 %) или на 1,1 (при ставке 10 %).

Пример расчета общей суммы. Допустим, товар без НДС стоит 56 000 (Пятьдесят шесть тысяч рублей). НДС составляет 10 % от данной суммы. Требуется узнать общую стоимость товара с НДС.

Стоимость товара = 56 000 х 1,1 = 61 600 рублей.

Чтобы узнать сумму НДС, нужно умножить изначальную сумму на 0,1.

56 000 х 0,1 = 5 600 рублей.

Такой же результат можно получить, если начальную сумму умножить на 10 % (56 000 х 10 % = 5 600).

Чтобы сэкономить время при расчете налога и не ошибиться, используйте онлайн-калькулятор НДС.

Пример расчета. ООО «Глобус» произвело ремонт склада у ООО «Мечта». Согласно смете, стоимость работ без учета НДС составила 83 200 (Восемьдесят три тысячи двести рублей). НДС составляет 18 %. Бухгалтер ООО «Глобус» должен рассчитать налог и общую стоимость работ.

Вариант № 1

Сначала начислим НДС.

83 200 х 18 % = 14 976 рублей.

Теперь рассчитаем итоговую стоимость работ, сложив две суммы.

83 200 + 14 976 = 98 176 рублей.

Вариант № 2

Сначала определим общую стоимость работ с НДС.

83 200 х 1,18 = 98 176 рублей.

Теперь рассчитаем сумму НДС.

98 176: 1,18 х 18 % = 14 976 рублей.

Во всех документах бухгалтер ООО «Глобус» укажет следующие значения:

Смотрите так же:

  • 2332 коап 28 января 2015 года г. Рязань Исполняющий обязанности мирового судьи судебного участка № 11, мировой судья судебного участка № 9 судебного района Московского районного суда г. Рязани […]
  • 12 глава коап рф КоАП РФ Глава 12. Административные правонарушения в области дорожного движения РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ КОДЕКС РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОБ АДМИНИСТРАТИВНЫХ ПРАВОНАРУШЕНИЯХ «Кодекс Российской […]
  • Когда подорожали страховки на автомобиль Вот как подорожает полис ОСАГО с 1 сентября 2018 года Вот что изменится в ОСАГО в ближайшие несколько лет Со вчерашнего дня известно о надвигающемся новом поднятии тарифов обязательного […]
  • Уменьшение неустойки закон о защите прав потребителей Уменьшение неустойки закон о защите прав потребителей Как указано в п. 12 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 29.09.1994 N 7 "О практике рассмотрения судами дел о защите прав […]
  • Закон об оружии ук рф Статья 13. Право на приобретение оружия гражданами Российской Федерации Информация об изменениях: Статья 13 изменена с 16 января 2019 г. - Федеральный закон от 19 июля 2018 г. N […]
  • Страхование военнослужащих статья Статья 18. Страховые гарантии военнослужащим. Право на возмещение вреда Статья 18. Страховые гарантии военнослужащим. Право на возмещение вреда Постановлением Конституционного суда от 17 […]
  • Хабаровск воинская часть 52837 ВОЙСКОВАЯ ЧАСТЬ 52837 28 декабря 2002 юр.лицу присвоен ОГРН 1022701297410 Регистратор — Инспекция Федеральной налоговой службы по Железнодорожному району г.Хабаровска Адрес регистратора — […]
  • Моральный вред компенсируется по решению суда Компенсация морального вреда по решению суда: начислять ли взносы? (комментарий к письму ФНС России от 12 мая 2017 года N БС-4-11/[email protected]) (Морозова О.) Дата размещения статьи: […]